Посібник із оподаткування бізнесу для початківців
З новим бізнесом з’являються нові податкові обов’язки, і якщо це ваш перший раз, усе може виглядати дещо заплутаним.
Тож, щоб допомогти ми підготували цей короткий посібник щодо основних типів податків, які вам доведеться сплачувати, як ви їх сплачуєте та що ви можете зробити, щоб бути в курсі всього цього.
Отже, давайте приступимо до справи!
Податки, які мають сплачувати підприємства
Податок на прибуток
Ви сплачуєте податок на прибуток прибутки бізнесу. Спосіб сплати залежить від структури вашого бізнесу.
Якщо ви приватний підприємець і у вас немає іншого джерела доходу, вам не доведеться сплачувати податок на прибуток, доки прибуток вашого бізнесу не перевищить ваша особиста надбавка (наразі £11 850).
Якщо ви працюєте як товариство з обмеженою відповідальністю, ви сплачуєте податок на прибуток із будь-якої зарплати чи дивідендів, які ви отримуєте від компанії.
Якщо у вас є інше джерело доходу, ви можете почати сплачувати податок на прибуток. раніше. Його виплачуватиметься з вашої зарплати (від вашого роботодавця або від вашої компанії з обмеженою відповідальністю) за схемою Pay As You Earn (PAYE).
Податок на корпорацію
Якщо ви є компанією з обмеженою відповідальністю, вам доведеться сплачувати податок на прибуток компанії. Корпоративний податок становить 19 % для всіх компаній.
На відміну від податку на прибуток, для компанії немає персональних пільг, тому ви почнете сплачувати корпоративний податок, щойно почнете отримувати прибуток. Його потрібно сплатити через 9 місяців і 1 день після закінчення звітного року.
Яка різниця між корпоративним податком і податком на прибуток (Великобританія)?
Ви сплачуєте корпоративний податок із прибутку, отриманого вашою компанією. Ви сплачуєте податок на прибуток зі свого особистого доходу.
Як компанія з обмеженою відповідальністю, ваші особисті та ділові фінанси будуть розділеними. Приватні підприємці не сплачують корпоративний податок.
Рекомендуємо прочитати: чи є гарною ідеєю перейти до компанії з обмеженою відповідальністю?
ПДВ
Якщо ваш річний оборот перевищить 85 000 фунтів стерлінгів вам знадобиться для реєстрації платником ПДВ. Це стосується незалежно від того, чи є ви приватним підприємцем, компанією з обмеженою відповідальністю, партнерством чи ТОВ.
Тут ми написали досить докладний посібник із ПДВ (і дуже докладний посібник, який можна завантажити тут).
Бізнес-тарифи
Вам доведеться сплачувати бізнес-тарифи в будь-якому офісі чи торговому приміщенні, з якого ви працюєте. Це як місцевий податок на нерухомість вашого бізнесу.
Є кілька винятків, які варто взяти до уваги. Наприклад, господарські будівлі автоматично звільняються від тарифів для бізнесу. Інші типи майна мають право на пільгу за діловими ставками.
Якщо ви працюєте вдома, вам не доведеться сплачувати бізнес-ставки та міський податок, якщо:
- Ви не наймаєте персонал, який також працює у вас вдома
- Ви продаєте товари або послуги клієнтам, які відвідують ваш дім
- Ви пристосували свій дім для роботи
- Ваш дім частково діловий, а частково домашній (наприклад, ви живете над пабом)
Якщо ви працюєте вдома, ви, ймовірно, матимете право на податкові пільги. Ми писали про це в посібнику KashFlow із роботи вдома.
Найкращі поради щодо управління податками
Бути власником малого бізнесу надзвичайно важко. Ви керуєте своїм маркетингом, рекламними акціями, мережами, діловими угодами, пошуком сировини, проводите дослідження цін і конкурентів, балансуєте бухгалтерські книги, перевіряєте запаси та хто знає що ще – інколи вперше в житті.
У повсякденному бізнесі витрачається стільки зусиль, що інколи про важливі, але «поза очима» роботи, як-от податкова, зрештою забувають до останньої (стресової) хвилини. Іноді ви просто стикаєтеся з розумовою блокацією, намагаючись зрозуміти різні види податків.
Плануйте заздалегідь
Один із способів переконатися, що у вас достатньо грошей, щоб сплатити податковий законопроект — це планувати наперед і складати бюджет для свого податкового рахунку. Це чудовий спосіб керувати своїми грошовими потоками протягом року.
Створити план, який включає ваші прогнозовані податкові зобов’язання, відносно просто, якщо ви зрозумієте податкові зобов’язання вашого бізнесу. Використання бухгалтерського онлайн-програмного забезпечення, такого як KashFlow, дає змогу точніше відстежувати свої фінанси та гарантувати, що ви складають бюджет протягом року. Це також спрощує подачу податкових декларацій наприкінці року, оскільки ваші номери вже є. Дізнайтесь більше.
Залишайтеся організованими
Навіть у новому бізнесі за місяць може статися багато речей, тож доцільно постійно стежити за своїми фінансами.
Це також означає, що коли ваш фінансовий рік добігає кінця, ви вже виконали основну частину роботи і вам не доведеться витрачати часи на копання в купах старих паперів і квитанцій. Вам просто потрібно ще раз перевірити свої номери та надіслати свої форми.
Крім того, надсилання регулярних оновлень буде важливим, щоб переконатися, що ви відповідаєте вимогам «Making Tax Digital» з 2020 року. Дізнайтеся більше про MTD у нашому «Making». Податковий цифровий центр.
Якщо вам потрібна допомога, зверніться до бухгалтера
Набагато краще попросити когось ще раз перевірити або дати вам пораду, перш ніж ви зайдете занадто далеко хибним шляхом. Незалежно від того, наскільки ви уважні, можуть виникнути технічні проблеми, які можуть вас наздогнати.
Тому найкраще попросити експерта перевірити ще раз або допомогти подати податкову декларацію вашої компанії, якщо ви не впевнені . Вони також можуть допомогти вирішити будь-які ваші перевірки та допомогти в інших сферах.
Знайдіть бухгалтера тут.
Зберігайте свої записи
Як правило, ви повинні зберігати податковий облік щонайменше 3 роки після закінчення відповідного фінансового року. На жаль, багато компаній цього не усвідомлюють і намагаються знайти або скопіювати документи на вимогу.
Також варто зауважити, що будь-які податкові записи, пов’язані з майном або нерухомістю, повинні бути зберігається принаймні 3 роки після продажу чи утилізації.
Подальші дії
Хоча ця стаття не є вичерпною, ми сподіваємося, що ця стаття повинна залишити трохи більшої впевненості щодо типів податку на бізнес з якими ви зіткнетеся під час ведення власного бізнесу, і як найкраще підготуватися, коли вони з’являться на вашому горизонті.
Отже, що далі?
Що ж, якщо ви перейдете до блогу KashFlow, ви знайдете багато статей про різні сфери податків і бізнес-фінансів (а також HR і заробітної плати).
Якщо ви користуєтеся KashFlow (або думаєте про це), ви також можете переглянути нашу базу знань, яка, по суті, є посібником із ведення вашого бізнесу за допомогою нашого хмарного бухгалтерського програмного забезпечення.
Будь-які запитання? Що б ви додали? Повідомте нам у коментарях нижче або в соціальних мережах!
Автор Ендрю Вудхаус
Поділитися цією статтею
0 Tweet 0 +1 0 Подобається 0 Поділитися