Повний посібник із реєстрації GST і GST для компаній у Сінгапурі

Ви тут:

1. Домашня сторінка

< li typeof="v:Breadcrumb">Реєстрація GST

2. Повний посібник із GST & Реєстрація GST для компаній у Сінгапурі

Повний посібник із GST & Реєстрація GST для підприємств у Сінгапурігрудень212023 span>Реєстрація GST

Як бізнес власника в Сінгапурі, орієнтуватися у світі податків може бути надзвичайно важко. Податок на товари та послуги (GST) — це один із податків, для якого компанії повинні зареєструватися та сплачувати їх. У цьому вичерпному посібнику ми розповімо вам про процес реєстрації GST, включаючи критерії відповідності, необхідні документи та комісії. Ми також розглянемо переваги реєстрації GST для вашого бізнесу.

Якщо ви не впевнені, чи потрібно вашому бізнесу щоб зареєструватися для сплати податку на товари та послуги, або якщо вам цікаво, як це зробити, цей посібник для вас.

Ключові висновки:

• Реєстрація GST є обов’язковою для підприємств у Сінгапурі, якщо їхній оподатковуваний оборотперевищує 1 мільйон сінгапурських доларів протягом 12 місяців або якщо вони очікують, що їхній оподатковуваний обіг перевищить 1 мільйон сінгапурських доларів протягом наступних 12 місяців.
• Процес реєстрації GST передбачає подання заявки та надання необхідних документів, як-от фінансової звітності та документів, що посвідчують особу.
• Переваги реєстрації податку на товари та послуги включають можливість вимагати пільги з вхідного податку та певні звільнення від сплати, тоді як зобов’язання щодо дотримання законодавства включають подання декларацій із податку на товари та послуги та ведення точного фінансового обліку.
• Реєстраційні збори податку на товари та послуги залежать від типу реєстрації та коливаються від 30 до 1200 сінгапурських доларів.
• Важливо бути в курсі будь-яких змін у правилах податку на товари та послуги та звертатися за професійною порадою, щоб забезпечити повну відповідність і оптимізувати стратегії податкового планування.

Розуміння GST та його наслідків для бізнесу

Як власник бізнесу в Сінгапурі, це’ важливо розуміти податок на товари та послуги (GST) і його наслідки для вашої діяльності. GST – це податок на додану вартість, що стосується більшості товарів і послуг у Сінгапурі. Якщо ваш бізнес займається виробництвом або постачанням товарів і послуг, що підлягають оподаткуванню, ви повинні зареєструватися для податку на товари та послуги та дотримуватися відповідного законодавства.

Податкова реєстрація товарів і послуг

Реєстрація GST є обов’язковою для компаній, річний оподатковуваний дохід яких перевищує 1 мільйон сингапурських доларів. Однак підприємства, чий оподатковуваний дохід нижчий від порогової суми, можуть добровільно зареєструватися для оподаткування податку на товари та послуги, щоб отримати певні переваги, як-от вимагати податкових кредитів.

Щоб зареєструватися для сплати податку на товари та послуги, вам потрібно заповнити форму заявки на веб-сайті Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS). Вам також потрібно буде надати підтверджуючі документи, як-от ваші фінансові звіти, виписки з банківського рахунку та профіль компанії.

Податок на додану вартість

GST – це податок на додану вартість, що означає, що він застосовується на кожному етапі ланцюга постачання. Іншими словами, компанії, які купують товари чи послуги, повинні сплачувати податок на товари та послуги за свої покупки та стягувати податок із продажів.

Наприклад, скажімо, виробник закуповує сировину на 100 сінгапурських доларів і несе податок на товари й послуги в розмірі 7 сінгапурських доларів. Потім виробник продає готовий продукт за 200 сінгапурських доларів і стягує податок на товари й послуги в розмірі 14 сінгапурських доларів. Чистий податок на товари й послуги виробника становить 7 сингапурських доларів (14 сингапурських доларів мінус 7 сингапурських доларів), які вони повинні перерахувати до IRAS.

Відповідність податку на товари й послуги

Відповідність податку на товари та послуги вимагає від компаній вести точні записи та дотримуватись відповідного законодавства. Вам потрібно буде відстежувати свої транзакції податку на товари та послуги, звіряти облікові записи податку на товари та послуги та вчасно подавати декларації податку на товари та послуги .

Відповідність податку на товари та послугитакож передбачає, що ваш бізнес стягує правильну суму податку на товари та послуги з ваших продажів. Поточна ставка податку на товари й послуги в Сінгапурі становить 7%.

Податок на товари і послуги на послуги та цифрові продукти

Податок на товари та послуги в Сінгапурі застосовується як до товарів, так і до послуг. Якщо ваш бізнес надає послуги, вам потрібно буде стягувати податок на товари та послуги з продажів і вимагати пільги з вхідного податку на покупки.

Податок на товари та послуги також застосовується до цифрових продуктів, таких як програмне забезпечення, музика та електронні книги. Якщо ваша компанія постачає цифрові продукти клієнтам у Сінгапурі, вам потрібно буде зареєструватися для сплати податку на товари та послуги та стягувати податок на товари та послуги з продажів.

Облік податку на товари й послуги

Облік податку на товари та послуги передбачає ведення точного обліку ваших транзакцій податку на товари і послуги та звірку ваших рахунків із податку на товари і послуги. Вам потрібно буде вести облік податкових пільг із вхідного податку на товари та послуги, вихідного податку на товари та послуги та податку на товари й послуги до сплати.

Важливо використовувати програмне забезпечення для бухгалтерського обліку GST, щоб гарантувати точне та ефективне ведення записів. Програмне забезпечення для бухгалтерського обліку податку на товари та послуги може допомогти вам підготувати повернення податку на товари та послуги, узгоджуйте свої рахунки з податку на товари та послуги та відстежуйте свої операції з податку на товари та послуги.

Схеми пільг з податку на товари та послуги

Схеми пільг із податку на товари та послугидоступні, щоб допомогти підприємствам керувати своїми зобов’язаннями щодо податку на товари та послуги. Наприклад, Схема відшкодування туристам (TRS) дозволяє туристам вимагати відшкодування податку на товари і послуги, сплаченого за їхні покупки в Сінгапурі.

Схема нульового податку на товари та послуги(ZGS) — це ще одна схема пільг з податку на товари та послуги, яка дозволяє підприємствам зберігати свої товари на спеціально відведених складах без податку на товари та послуги. Це може допомогти підприємствам зменшити податкові зобов’язання та покращити грошовий потік.

Непрямий податок

GST є непрямим податком, оскільки він не сплачується безпосередньо уряду. Натомість компанії збирають податок на товари та послуги зі своїх клієнтів і перераховують його до IRAS.

Податок на товари і послуги є ключовим джерелом доходу для уряду Сінгапуру. , що становить близько 20% загальних податкових надходжень.

Податок на товари та послуги в електронній комерції

Податок на товари та послуги застосовується до транзакцій електронної комерції в Сінгапурі. Якщо ваша компанія постачає цифрові продукти чи послуги клієнтам у Сінгапурі, вам потрібно буде зареєструватися для податку на товари та послуги та дотримуватися відповідного законодавства.

Якщо ви продаєте товари через онлайн-ринок, наприклад Amazon або Lazada, вам потрібно переконатися, що ваші зобов’язання щодо податку на товари та послуги виконуються.

Ведення та звірка обліку податку на товари та послуги

Ведення обліку податку на товари та послуги та звірка передбачають ведення точного обліку ваших транзакцій із податку на товари та послуги узгодження ваших рахунків GST. Вам потрібно буде узгодити свій вихідний податок на товари та послуги із кредитами на вхідний податок на товари та послуги та переконатися, що ваші податки на товари та послуги точні. і завершити.

Важливо вести детальний облік ваших транзакцій податку на товари та послуги, включаючи рахунки-фактури, квитанції та банківські виписки. Це може допомогти вам переконатися, що ви заявляєте правильну суму податкових пільг і стягуєте правильну суму податку на товари та послуги з продажів.

Стягнення податку на товари та послуги

Стягнення податку на товари та послуги і оплата передбачає стягнення податку на товари та послуги з ваших продажів і перерахування податку на товари і послуги до IRAS. Вам потрібно буде вчасно подати декларацію про податок на товари та послуги та сплатити податок на товари та послуги до IRAS.

Якщо ваша компанія відповідає вимогам, ви можете вимагати пільги з вхідного податку, щоб компенсувати податок на товари та послуги, який ви сплатили за покупки.

Важливо переконатися, що ваш податок на товари та послуги та платіжні процеси є точними та ефективними, щоб уникнути штрафів і відсотків.

Відповідність та переваги реєстрації GST

Щоб зареєструватися для сплати податку на товари й послуги в Сінгапурі, ваш бізнес має відповідати певним критеріям. Критерії придатності для реєстрації податку на товари та послуги включають:

• Ваш бізнес повинен мати річний дохід понад 1 мільйон сінгапурських доларів, або ви очікуєте, що він перевищить цю суму протягом наступних 12 місяців.
• Ваша компанія має здійснювати оподатковувані постачання, що включає продаж і оренду товарів і послуг у Сінгапурі, за винятком звільнених поставок.
• Ваш бізнес не повинен бути звільнений від реєстрації GST.

Після реєстрації податку на товари та послуги підприємства можуть користуватися кількома перевагами:

1. Відшкодування вхідного податку: Підприємства, зареєстровані в GST, можуть вимагати повернення податку на товари і послуги, сплаченого за їхні покупки та витрати (також відомого як вхідний податок), зменшуючи загальні податкові зобов’язання.
2. Довіра: Реєстрація для GST може підвищити довіру до вашого бізнесу за клієнтів і постачальників, надаючи їм упевненість у тому, що ви є законним, визнаним бізнесом.
3. Глобальна конкурентоспроможність: реєстрація GST підвищує конкурентоспроможність вашого бізнесу в на світовому ринку, дозволяючи вимагати повернення податків, сплачених за товари та послуги, придбані за межами Сінгапуру, що робить їх доступнішими.
4. Доступ до схем допомоги:Підприємства, зареєстровані в GST, можуть брати участь у різних схемах пільг, як-от Схема кредиту продуктивності та інновацій (PIC) або Схема пільг на імпорт GST для туристів, що може забезпечити економію коштів та інші переваги.

Важливо зауважити, що підприємства, які не відповідають вимогам реєстрації GST все ще можна подати заявку на добровільну реєстрацію. Це може бути корисним для малих підприємств, які не зобов’язані реєструватися, але мають витрати, які включають податок на товари та послуги, які можна відшкодувати.

Крім того. , існують певні критерії звільнення від податку на товари та послуги, про які підприємства повинні знати. Підприємства, які здійснюють переважно поставки з нульовою ставкою і річний дохід яких перевищує 1 мільйон сингапурських доларів, можуть подати заявку на звільнення від реєстрації податку на товари та послуги.

Насамкінець підприємствам слід зауважити, що зміна ставки податку на товари й послуги набула чинності 1 січня 2022 року. Нова ставка податку на товари й послуги становить 9% від попередньої ставки 7%. Компанії повинні переконатися, що вони стягують правильну ставку податку на товари та послуги на свої оподатковувані постачання.

Реєстрація GST може надати значні переваги для бізнесу в Сінгапурі. Розуміння критеріїв відповідності, критеріїв звільнення та переваг реєстрації податку на товари та послуги має вирішальне значення для компаній, які прагнуть оптимізувати свої стратегії податкового планування.

Процес реєстрації податку на товари та послуги в Сінгапурі

Реєстрація для GST у Сінгапурі може здатися складним процесом, але це не обов’язково. Розуміючи вимоги та дотримуючись необхідних кроків, ви можете переконатися, що ваш бізнес відповідає податку на товари та послуги, і уникнути штрафів.

Процедура реєстрації GST

Перший крок у процесі реєстрації GSTвизначає, чи відповідає ваш бізнес вимогам. Будь-який бізнес, який займається оподатковуваною діяльністю та має річний оборот понад 1 мільйон сингапурських доларів, повинен зареєструватися для сплати податку на товари та послуги. Крім того, ваша компанія може добровільно зареєструватися для сплати податку на товари та послуги, якщо ваш річний оборот менший за 1 мільйон сінгапурських доларів, але перевищує 100 000 сінгапурських доларів, або якщо ви плануєте перевищити поріг у 1 мільйон сінгапурських доларів протягом наступних 12 місяців.

Якщо ви визначите, що ваша компанія має право на реєстрацію GST, наступним кроком буде заповнення онлайн-заявки. Ви можете зробити це через портал реєстрації GST , який для вашої зручності доступний цілодобово. Крім того, ви можете скористатися послугами спеціаліста з податку на товари та послуги, якщо вам потрібна допомога в процесі подання заявки.

Вимоги до реєстрації GST

Перш ніж розпочати процес реєстрації GST, необхідно важливо переконатися, що у вас під рукою є всі необхідні документи та інформація. До них належать:

• Ваш бізнес’ Реєстраційний номер АКРА
• Ваш бізнес’ звіт про доходи та баланс (за останні 12 місяців)
• Список вашої компанії’ 5 найкращих клієнтів і постачальників (за вартістю)
• Список типів товарів і послуг, які надає ваша компанія
• Ваш приблизний оподатковуваний оборот для наступні 12 місяців

Важливо переконатися, що інформація про вашу компанію є точною та актуальною -дата, оскільки будь-які розбіжності можуть спричинити затримку в процесі реєстрації.

Реєстраційна форма GST

Реєстраційна форма податку на товари та послуги доступна на порталі реєстрації податку на товари та послуги. Це проста та зрозуміла форма, у якій потрібно ввести інформацію про свою компанію, як-от назву компанії, адресу та контактні дані. Вам також потрібно буде надати приблизний оподатковуваний оборот і вибрати бажаний обліковий період податку на товари та послуги, який може бути щомісячним, квартальним або щорічно.

Реєстраційний номер GST

Після успішного завершення процесу реєстрації GST< /b>, ви отримаєте реєстраційний номер податку на товари та послугивід Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS). Цей номер є унікальним ідентифікатором вашого бізнесу та необхідний для всіх операцій, пов’язаних із податку на товари та послуги, наприклад для подання декларацій із податку на товари та послуги та здійснення платежів податку на товари та послуги.

Поправка до податку на товари й послуги

У разі зміни інформації про вашу компанію, наприклад зміни адреси чи контактних даних, важливо повідомити IRAS про ці зміни. Ви можете зробити це через портал реєстрації GST, надіславши Поправка до GSTзапит. Неоновлення вашої інформації може призвести до штрафів або затримок у обробці ваших повернень податку на товари та послуги.

Загалом процес реєстрації податку на товари та послуги може бути простим. якщо ви розумієте вимоги та виконуєте необхідні дії. Якщо у вас виникли запитання або вам потрібна допомога, зверніться до фахівця з податку на товари та послуги або IRAS, щоб отримати вказівки.

Розуміння дотримання вимог податку на товари та послуги та ведення документації

Як компанія, зареєстрована податку на товари та послуги у Сінгапурі вкрай важливо дотримуватися відповідного податкового законодавства. Це передбачає ведення точного фінансового обліку, впровадження системи електронного подання декларацій та отримання професійної податкової консультації< /b>в міру необхідності. Недотримання правил податку на товари та послуги може призвести до покарання, штрафів і шкоди вашій діловій репутації.

Податок на товари і послуги Відповідність

Відповідність податку на товари та послуги передбачає забезпечення того, щоб ваш бізнес дотримувався всіх зобов’язань щодо податку на товари та послуги, як-от своєчасне подання декларацій і платежів із податку на товари та послуги, правильний розрахунок Ставки податку на товари та послуги і точне ведення обліку. Вам також слід знати про будь-які зміни в Законодавство щодо податку на товари та послуги, яке може вплинути на ваш бізнес, і внести необхідні зміни, щоб залишатися відповідним. Дізнайтеся більше про рішення щодо відповідності податку на товари та послуги в Сінгапурі

зберігання даних про податок на товари та послуги

Належне ведення записів має вирішальне значення для забезпечення дотримання правил податку на товари та послуги. Це передбачає ведення точного та повного обліку всіх продажів і покупок, у тому числі операцій із податку на товари та послуги. Ці записи слід вести впорядковано та легкодоступно, за потреби використовуючи програмне забезпечення для бухгалтерського обліку податку на товари та послуги. Ви також повинні зберігати всі відповідні документи, як-от рахунки-фактури та квитанції, щонайменше п’ять років.

Електронна система реєстрації документів

Згідно з системою GST, компанії зобов’язані подавати декларацію про податок на товари та послуги в електронному вигляді. Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS) надає електронну систему подання документів для цієї мети, яка дозволяє подавати декларації податку на товари та послуги онлайн і платежі. Використовуючи цю систему, ви можете забезпечити своєчасне та точне подання податкових декларацій та уникнути будь-яких штрафів за прострочення платежу.

Податкова консультація

< span style="font-weight: 400;">Якщо у вас виникли сумніви чи запитання щодо дотримання податку на товари та послуги, радимо отримати професійну податкову консультацію. Це може допомогти переконатися, що ви виконуєте всі свої зобов’язання щодо податку на товари та послуги, а також може надати цінні поради щодо оптимізації ваших стратегій планування податку на товари та послуги.

Коригування податку на товари й послуги

< p>Якщо ви зробили помилку у своїй декларації податку на товари та послуги або в платежі, можливо, вам знадобиться зробити коригування податку на товари і послуги. Це передбачає виправлення помилки в наступному поверненні податку на товари та послуги та платежі. Якщо помилка призведе до переплати податку на товари та послуги, ви можете мати право на відшкодування податку на товари і послуги.

Звільнення від сплати податку

Є деякі пільги з податку на товари та послуги< span style="font-weight: 400;">доступні для певних операцій і галузей. Наприклад, деякі фінансові послуги, такі як відсотки та дивіденди, а також певні медичні послуги звільняються від податку на товари та послуги. Важливо знати про будь-які винятки, які можуть застосовуватися до вашого бізнесу, і переконатися, що ви відповідаєте відповідним критеріям.

Податкові перевірки та звірка GST

IRAS може проводити податкові перевірки, щоб переконатися, що що підприємства виконують свої зобов’язання щодо податку на товари та послуги. Під час аудиту IRAS може вимагати перегляду ваших фінансових записів і декларацій GST для перевірки. Важливо вести точні записи та дотримуватися всіх зобов’язань щодо податку на товари та послуги, щоб уникнути будь-яких покарань або штрафів.

Крім того, узгодження податку на товари та послуги передбачає зіставлення ваших записів про продажі та покупки для забезпечення щоб ваші податки на товари та послуги точно відображали ваші бізнес-операції. Це може допомогти виявити будь-які розбіжності чи помилки та забезпечити дотримання правил податку на товари та послуги.

Розуміння подання та оплати податку на товари та послуги

Після того, як ваш бізнес буде зареєстровано як податок на товари та послуги, вам потрібно буде подавати регулярні декларації з податку на товари та послуги та здійснювати відповідні платежі. Ці декларації — це спосіб повідомити про свій оподатковуваний оборот і податок на товари й послуги, зібраний і сплачений за поставки, здійснені протягом податкового періоду.

Повернення ПДВ

Декларації про податок на товари та послуги необхідно подавати регулярно, залежно від вашого оподатковуваного обороту. Більшість підприємств подають свої звіти щокварталу, тоді як підприємства з оборотом понад 5 мільйонів сінгапурських доларів зобов’язані подавати щомісячні звіти.

Під час подання У декларації податку на товари та послуги вам потрібно буде надати такі деталі, як ваш оподатковуваний оборот за період, податок на товари і послуги, стягнутий з оподатковуваних поставок, і податок на товари і послуги, сплачений за покупки та витрати. Вам також потрібно буде надати детальну інформацію про будь-які заявлені відшкодування податку на товари та послуги та суму податку на товари і послуги, що підлягає сплаті за період.

Ставки податку на товари та послуги та податковий період

< p>Поточна ставка податку на товари і послуги в Сінгапурі становить 7%. Під час подання декларацій ви повинні використовувати цю ставку для розрахунку податку на товари й послуги, що підлягає сплаті з ваших оподатковуваних поставок. Податковий період для декларацій GST може бути щомісячним або квартальним, залежно від вашого обороту.

Ваш оподатковуваний оборот – це загальна вартість ваших оподатковуваних поставок, здійснених у Сінгапурі протягом періоду, включно з поставками за нульовою ставкою. Він не включає податок на товари та послуги, стягнутий від імені уряду, або звільнені постачання.

Рахунок-фактура податку на товари та послуги

Під час здійснення оподатковуваних поставок вам потрібно буде виставляти своїм клієнтам податкові накладні. Ці рахунки-фактури мають містити певні відомості, наприклад назву вашої компанії та реєстраційний номер податку на товари та послуги, дату рахунку-фактури, опис товарів або надані послуги, суму стягненого податку на товари та послуги та загальну суму рахунка-фактури (включаючи податок на товари і послуги).

Знижки податку на товари та послуги та ваучери

Як компанія, зареєстрована платником податку на товари та послуги, ви можете певним чином мати право знижки та ваучери. Наприклад, схема кредиту продуктивності та інновацій (PIC) надає податкові відрахування або грошові виплати для певних бізнес-витрат. Ви також можете вимагати відшкодування податку на товари та послуги за певні товари, наприклад товари з нульовою ставкою.

Оплата податку на товари та послуги

Після подання декларації податку на товари та послуги сума податку на товари та послуги, що підлягає сплаті, буде розрахована на основі податку на товари і послуги, стягненого з ваших оподатковуваних товарів, мінус податок на товари і послуги, сплачений за ваші покупки та витрати. Цю суму необхідно сплатити Управлінню внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS) до визначеної дати.

Ви можете сплатити податок на товари й послуги. платежі онлайн через веб-сайт IRAS або через уповноважений банк. Якщо ви не можете сплатити всю суму до встановленого терміну, ви можете подати заявку на розстрочку в IRAS.

Поставки та вихідний податок із нульовою ставкою ПДВ

Поставки з нульовою ставкою – це поставки, які оподатковуються за ставкою 0% ПДВ. Це означає, що ви не стягуватимете зі своїх клієнтів податок на товари та послуги за ці товари, але все одно зможете вимагати податок на товари та послуги, сплачений за ваші покупки та витрати.

Вихідний податок — це податок на товари та послуги, який стягується з ваших оподатковуваних поставок. Якщо ваш вихідний податок перевищує податок на товари та послуги, сплачений за ваші покупки та витрати, вам потрібно буде сплатити різницю до IRAS. Якщо ваш вихідний податок менший за податок на товари й послуги, сплачений за ваші покупки та витрати, ви можете мати право на відшкодування податку на товари та послуги.< /span>

Обліковий період ПДВ

Ваш облік ПДВ періодце період часу, протягом якого вам потрібно вести облік і подавати свої звіти. Як згадувалося раніше, більшість підприємств подають звітність щокварталу, тоді як компанії з оборотом понад 5 мільйонів сінгапурських доларів зобов’язані подавати звітність щомісяця.

Ви повинні вести детальний облік свого оподатковуваного обороту, зібраного та сплаченого податку на товари та послуги, а також будь-яких запитуваних відшкодувань податку на товари та послуги протягом щонайменше п’яти років. Це допоможе вам керувати своїми зобов’язаннями щодо дотримання податку на товари та послуги та значно спростить подання декларацій.

Обов’язкова та добровільна реєстрація податку на товари та послуги

< span style="font-weight: 400;">Що стосується реєстрації податку на товари та послуги в Сінгапурі, підприємства поділяються на дві категорії: ті, які зобов’язані зареєструватися як платники податку на товари та послуги, і ті, хто може зареєструватися добровільно.

Обов’язкова реєстрація< /b>

Якщо ваш бізнес має оподатковуваний обіг понад 1 мільйон сінгапурських доларів на рік, ви повинні зареєструватися для сплати податку на товари та послуги. Це відомо як обов'язкова реєстрація. Крім того, підприємства, які вважають, що перевищать поріг, повинні зареєструватися протягом 30 днів після цього.

Оподатковуваний оборот представляє загальну вартість усіх оподатковуваних поставок, які здійснюються в Сінгапурі. Це стосується як стандартних, так і нульових витрат. Важливо зауважити, що підприємства також повинні зареєструватися для сплати податку на товари та послуги, якщо вони займаються імпортом товарів або послуг, незалежно від їх обороту.

Після того, як ваш бізнес буде зареєстровано як платник податку на товари та послуги, він повинен стягувати податок на товари та послуги з усіх оподатковуваних поставок і регулярно подавати декларації податку на товари і послуги до Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS).

Добровільна реєстрація

Якщо ваш бізнес має оподатковуваний обіг менше 1 мільйона сингапурських доларів на рік, вам не потрібно реєструватися для сплати податку на товари та послуги. Однак ви можете зареєструватися добровільно, якщо це вигідно вашому бізнесу.

Одна з ключових переваг добровільної реєстрації полягає в тому, що ваш бізнес може вимагати пільги з вхідного податку на податок на товари та послуги, сплачений на бізнес-витрати. Крім того, наявність компанії, зареєстрованої в податку на товари та послуги, може підвищити довіру до вас і полегшити ведення бізнесу з іншими компаніями, зареєстрованими в податку на товари та послуги.

Щоб зареєструватися добровільно, ваш бізнес має відповідати критеріям прийнятності та подати заявку через портал реєстрації GST. Якщо вашу заявку схвалено, вам буде надано реєстраційний номер податку на товари та послуги і ви повинні виконати всі Законодавство щодо податку на товари та послуги та рамки.

Умови звільнення від податку на товари та послуги

Існують деякі звільнення від реєстрації GST. Компанії, які здійснюють лише звільнені постачання, такі як житлова нерухомість і фінансові послуги, не повинні реєструватися для податку на товари та послуги. Однак, якщо ваша компанія здійснює як звільнені, так і оподатковувані постачання, ви повинні зареєструватися для податку на товари та послуги та стягувати податок на товари та послуги з оподатковуваних поставок.

Так само. , підприємства, які займаються поставками лише за нульовою ставкою, але мають оподатковуваний обіг менше 1 мільйона сінгапурських доларів на рік, можуть добровільно зареєструватися для сплати податку на товари та послуги.

Порогова сума податку на товари та послуги

Порогова сума податку на товари та послуги у 1 мільйон сінгапурських доларів на рік є важливою мірою для бізнесу в Сінгапурі. Підприємствам, які наближаються до порогової суми, важливо контролювати свій оподатковуваний обіг і враховувати переваги обов’язкової реєстрації порівняно з добровільна реєстрація.

Вплив ПДВ

< p>Реєстрація GST може мати значний вплив на ваш бізнес. Дотримання законодавства про податок на товари та послуги і рамок має важливе значення, щоб уникнути покарань і штрафів. Крім того, підприємства повинні переконатися, що їхня цінова стратегія враховує ставку податку на товари й послуги, оскільки податок на товари й послуги зазвичай включається в ціну продажу.

Важливо отримати професійну пораду, якщо ви не впевнені щодо того, чи має ваш бізнес реєструватися для податку на товари та послуги, щодо умов звільнення від оподаткування чи будь-яких вимог відповідності. Невиконання може мати серйозні наслідки для вашого бізнесу.

Різноманітні схеми податку на товари та послуги та стимули в Сінгапурі

Якщо ви працюєте в Сінгапурі, існують різноманітні схеми податку на товари та послуги та стимули, якими ви можете скористатися, щоб оптимізувати свої стратегії податкового планування та покращити свою діяльність. Нижче наведено деякі з найпопулярніших схем стимулювання податку на товари та послуги, про який вам слід знати:

Схема великих експортерів (MES)

Якщо ваш бізнес займається експортом товарів і послуг, ви можете отримати вигоду від Схеми великих експортерів (MES)< span style="font-weight: 400;">. Ця схема дає вам змогу насолоджуватися спрощеними процедурами звітування та відстрочкою платежу GSTдо вивезення товару. Щоб відповідати вимогам, ваш бізнес повинен мати річний експортний оборот принаймні 12 мільйонів сингапурських доларів і відповідати іншим критеріям, установленим Управлінням внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS).

Валова маржа Схема

Схема валової маржізастосовується до підприємств, які займаються продажем вживаних товарів, мистецтва та антикваріату. За цією схемою вам потрібно врахувати податок на товари й послуги лише на отриманій валовій прибутковості замість повної ціни продажу. Ця схема може допомогти зменшити податок на товари та послуги для вашого бізнесу та оптимізувати облікові процеси.

Схема нульового податку на товари та послуги на складі

Схема нульового податку на товари та послуги складів призначена для компаній, які мають склади для зберігання неоподатковуваних мит товарів. Відповідно до цієї схеми ваш бізнес може відкласти платіж GSTдо видачі товару зі складу. Це може допомогти покращити ваш грошовий потік і полегшити адміністративний тягар.

Схема відшкодування туристам

Схема відшкодування туристам дозволяє компаніям, зареєстрованим у сфері податку на товари та послуги, пропонувати відшкодування податку туристам, які купують товари та послуги в їхніх установах . Це може допомогти залучити більше туристів до вашого бізнесу та підвищити вашу конкурентоспроможність у туристичній галузі.

Схема обліку готівки

Схема обліку готівки дозволяє підприємствам обліковувати податок на товари та послуги на основі грошовий потік замість їх рахунків-фактур. Ця схема застосовується до компаній із річним оборотом до 5 мільйонів сінгапурських доларів і може допомогти покращити управління грошовими потоками та зменшити адміністративні витрати.

Схема ручного експорту

Схема ручного експорту застосовується до підприємств, які експортують товари повітряним або морським транспортом, і товари перевозяться вручну експортером або його уповноваженим агентом. Ця схема дозволяє встановити нульову ставку на поставки, що означає, що вам не потрібно стягувати податок на товари та послуги на експорт. Це може допомогти заощадити кошти для вашого бізнесу та підвищити вашу конкурентоспроможність на експортному ринку.

Схема знижених цін на продаж

Схема розпродажу зі знижкою застосовується до компаній, які пропонують знижки своїм клієнтам. За цією схемою ваш бізнес може сплачувати податок на товари й послуги на основі запропонованої ціни зі знижкою замість початкової ціни продажу. Це може допомогти покращити ваші грошові потоки та підвищити вашу конкурентоспроможність на ринку.

Схема відстрочки імпорту податку на товари та послуги

Схема відстрочення сплати податку на товари й товари для імпортудозволяє підприємствам відкладати сплату податку на товари та послуги за імпортовані товари, які не оподатковуються митом, доки товари не будуть звільнені з-під митного контролю. Це може допомогти покращити ваші грошові потоки та зменшити адміністративне навантаження.

Оновлення реєстрації податку на товари та послуги та міркування щодо відповідності

Як компанія, зареєстрована в Сінгапурі як податок на товари та послуги, вам може знадобитися врахувати оновлення та відповідність вимогам щодо вашої реєстрації. Знаючи, чого очікувати, ви гарантовано будете відповідати вимогам і уникнете будь-яких штрафів.

Скасування реєстрації податку на товари та послуги

Якщо ваш оподатковуваний оборот впаде нижче порогу реєстрації GST, ви можете подати заявку на скасування реєстрації податку на товари та послуги . Однак слід пам’ятати, що скасування реєстрації несе витрати на дотримання вимогтак само. Вам потрібно буде переконатися, що ви врахували будь-які зобов’язання щодо податку на товари та послуги та що всі декларації та документи подані належним чином.

Відшкодування податку на товари та послуги

< p>Як компанія, зареєстрована як платник податку на товари та послуги, ви можете мати право на відшкодування податку на товари та послуги якщо ви експортували товари чи послуги чи робили поставки туристам. Ви повинні переконатися, що ви відповідаєте всім критеріям для відшкодування та подаєте відповідні документи, щоб отримати його.

Законодавство та структура податку на товари та послуги

Важливо знати про будь-які зміни в законодавстві про податок на товари та послуги в Сінгапурі. Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS) регулярно оновлює свої вказівки та політику, і ви як компанія, зареєстрована як платник податку на товари та послуги, несете відповідальність за їх оновлення.

Вплив податку на товари та послуги< /b>

Податок на товари та послуги може значно вплинути на ваш бізнес, тому ви повинні переконатися, що можете виконувати всі відповідні вимоги. Це включає ведення належних записів, своєчасне подання податкових декларацій і розуміння того, як податок на товари та послуги впливає на ваш грошовий потік.

Перехідні правила податку на товари й послуги

< span style="font-weight: 400;">Якщо ви раніше були зареєстровані для старої системи податку на продаж і послуги (SST), а тепер перейшли на податок на товари та послуги, вам потрібно буде дотримуватися перехідних правил. Ці правила створено для забезпечення плавного переходу до нової системи податку на товари та послугиі включають положення щодо отримання податкового кредиту, реєстрації податку на товари та послуги та подання декларацій із податку на товари та послуги.

Звітування про податок на товари та послуги

Підприємства, зареєстровані податку на товари та послуги, повинні вести належний облік і вчасно подавати звіти про податок на товари і послуги. Це включає відстеження всіх транзакцій, ведення належних рахунків-фактур і звірку ваших облікових записів GST. Важливо переконатися, що ви використовуєте правильну бухгалтерську програму та розумієте правила, пов’язані з Звітність із податку на товари та послуги.

Звільнення від сплати податку на товари та послуги

Існують певні ситуації, коли підприємства можуть бути звільнені від реєстрації або сплати податку на товари та послуги. Наприклад, компанії з оподатковуваним оборотом, нижчим від порогу реєстрації GST, не зобов’язані реєструватися для GST. Крім того, деякі товари та послуги можуть бути звільнені від податку на товари та послуги, наприклад фінансові послуги та основні продукти харчування. Однак важливо розуміти правила, пов’язані з цими винятками, щоб забезпечити дотримання відповідних норм.

Висновок

На завершення, прочитавши цей вичерпний посібник, тепер ви маєте детальне розуміння GST і процесу реєстрації GST у Сінгапурі. Важливо дотримуватися покрокових інструкцій і відповідного законодавства, щоб отримати переваги реєстрації податку на товари та послуги та забезпечити дотримання податкових зобов’язань.

Будьте в курсі правил податку на товари та послуги

Будьте в курсі будь-яких змін у правилах податку на товари та послуги має вирішальне значення для уникати невідповідності. Хорошим початком є ​​регулярна перевірка веб-сайту податкової служби Сінгапуру. Однак, щоб отримати найточнішу та індивідуальну консультацію, зверніть увагу на Bestar Services, свого надійного партнера в навігації зі складними податковими ландшафтами. Відвідайте Bestarдля експертного керівництва, адаптованого до потреб вашого бізнесу.

Зверніться за професійною порадою

Консультації податкового фахівця, такого як Bestar Services, можуть значно оптимізувати ваші стратегії податкового планування, спростити складні правила оподаткування та допомогти уникнути штрафів. Пам’ятайте, що знання та досвід професіоналів Bestar можуть запобігти дорогим помилкам і забезпечити довгострокове фінансове здоров’я вашого бізнесу.

Отримайте максимальну вигоду

< p>Реєстрація податку на товари та послуги дає вам змогу вимагати пільг із вхідного податку та звільнення від сплати податку, наприклад постачання з нульовою ставкою. Використовуйте різні схеми податку на товари та послуги та стимули для подальшої оптимізації податкового планування. Bestar Services може надати вам стратегічні поради щодо того, як найкраще використати ці можливості для вашого бізнесу.

Забезпечте відповідність і ведення записів

< span style="font-weight: 400;">Дотримання податку на товари та послуги та точне ведення записів мають вирішальне значення для бізнесу. Ефективною стратегією є запровадження електронної системи подання та використання програмного забезпечення для бухгалтерського обліку податку на товари та послуги. Для комплексної підтримки команда експертів Bestar може допомогти забезпечити дотримання вимог і уникнути штрафних санкцій завдяки своїм широким знанням і найсучаснішим технологічним рішенням.

Дякуємо, що прочитали цей посібник щодо податку на товари та послуги та реєстрації податку на товари та послуги для підприємств у Сінгапурі. Завдяки наданій тут інформації та експертній допомозі Bestar Services ви тепер добре споряджені, щоб впевнено орієнтуватися у світі GST. Відвідайте Bestar , щоб дізнатися більше та зробити перший крок до оптимізованого податкового законодавства та планування .

Поширені запитання

Що таке реєстрація GST?

Реєстрація податку на товари та послуги – це процес, за допомогою якого підприємства в Сінгапурі подають заявку на реєстрацію для сплати податку на товари та послуги (GST). Вона є обов’язковою для підприємств, чий оподатковуваний оборот перевищує порогову суму податку на товари та послуги, а добровільна реєстрація також доступна для компаній, які нижчі цього порогу.< /span>

Для отримання додаткової інформації прочитайте інший наш блог “Розуміння реєстрації GST у Сінгапурі”.

Які переваги реєстрації GST?< /b>

Підприємства, зареєстровані як податок на товари та послуги, можуть вимагати пільги з податку на вхідний податок, що дозволяє їм компенсувати податок на товари і послуги, який вони сплачують на вхідних ресурсах, проти податку на товари і послуги, який вони збирають на виході. Це зменшує загальне податкове навантаження. Крім того, реєстрація в GST може підвищити репутацію та довіру до компанії.

Які документи потрібні для реєстрації GST?

Документи, необхідні для реєстрації податку на товари та послуги, включають виписку з банківського рахунку підприємства, фінансові звіти, копію профілю підприємства або документ про реєстрацію підприємства та відомості про акціонерів або партнерів підприємства.

Як я можу подати заявку на реєстрацію GST?

Ви можете подати заявку на реєстрацію GST через Управління внутрішніх доходів веб-сайт Сінгапуру (IRAS). Необхідно заповнити онлайн-форму заявки та завантажити необхідні документи. Щойно заявку буде подано, вона буде розглянута IRAS.

Що таке реєстраційний номер GST?

Реєстраційний номер GST – це унікальний ідентифікаційний номер, призначений компанії, яка зареєстрована для GST. Він використовується для звітності та відповідності, і підприємства повинні включати його у свої рахунки-фактури та інші відповідні документи.

Що таке відповідність податку на товари та послуги?

< p>Дотримання податку на товари та послуги стосується процесу виконання всіх зобов’язань і вимог, пов’язаних із податком на товари та послуги. Це включає вчасне та точне подання декларацій про податок на товари та послуги, ведення належних записів і дотримання всіх відповідних податкових законів і правил.

Який період оподаткування для декларацій податку на товари та послуги?

Податковий періодповернення податку на товари і послуги в Сінгапурі зазвичай здійснюється щоквартально. Це означає, що компанії зобов’язані подавати свої податкові декларації та сплачувати необхідні податки кожні три місяці.

Чи існує поріг податку на товари та послуги для реєстрації?

Так, для реєстрації в Сінгапурі існує поріг GST. З 1 січня 2022 року компанії з річним оподатковуваним оборотом 1 мільйон сингапурських доларів або більше повинні зареєструватися для сплати податку на товари та послуги. Підприємства, які не досягають цього порогу, можуть добровільно зареєструватися для сплати податку на товари та послуги.

Чи існують якісь схеми пільг із податку на товари та послуги?

Так, існує декілька схем пільг зі сплати податку на товари та послуги, доступних для підприємств, зареєстрованих у Сінгапурі. Ці схеми надають певні пільги та поступки в таких сферах, як відстрочка податку на товари та послуги імпорту, статус великого експортера, облік готівки тощо. Критерії відповідності застосовуються до кожної схеми.

Що станеться, якщо я хочу скасувати реєстрацію для сплати податку на товари та послуги?

Якщо ви більше не відповідаєте критеріям для реєстрації GST або бажаєте добровільно скасувати реєстрацію, ви можете подати заяву на скасування реєстрації до IRAS. Після скасування реєстрації вам потрібно буде виконати будь-які зобов’язання, які залишилися, як-от подати остаточну декларацію про податок на товари та послуги та сплатити будь-які непогашені податкові зобов’язання.

Де я можу знайти більше інформації про податок на товари та послуги і реєстрація GST?

Щоб дізнатися більше про податок на товари та послуги та реєстрацію податку на товари та послуги в Сінгапурі, відвідайте офіційний веб-сайт Управління внутрішніх доходів Сінгапуру (IRAS) або зверніться за професійною порадою до кваліфікованих податкових консультантів чи бухгалтерів.

Категорія: Реєстрація GSTАвтор: bestarcorp21 грудня 2023 р. Теги: Реєстрація GST для підприємств у Сінгапурі Реєстрація GST у Сінгапурі

Автор: bestarcorp

< /p>

Навігація публікаціями

ПопереднійПопередній допис:Сінгапурська картка працевлаштування: усе, що вам потрібно знатиДалі Наступна публікація:Як секретарські служби компанії впливають на успіх бізнесу в Сінгапурі

Пов’язані публікації

Як компанії можуть зареєструвати податок на товари та послуги в Сінгапурі?
15 вересня 2022 р.